تقارير لجان مجلس الإدارة

تدعم لجنة التدقيق والمخاطر والامتثال مجلس الإدارة في الإشراف على فاعلية أنظمة الرقابة الداخلية وإدارة المخاطر. وتشمل مهامها ضمان سلامة التقارير المالية، والإشراف على أعمال التدقيق الداخلي والرقابة، ووظائف إدارة المخاطر والامتثال، إضافة إلى متابعة تعيين المدقق الخارجي للشركة واستقلاليته.

أعضاء اللجنة (اعتباراً من 31 ديسمبر 2025)

1. السيد عمر عبد الله الهاشمي – رئيس اللجنة

2. السيدة ريما المقرب – عضو

3. الدكتور سعيد الغفلي – عضو

وتشمل مهام اللجنة ما يلي:

أ‌.        مراجعة ومتابعة سلامة القوائم المالية للشركة.

ب‌.     مراجعة الخدمات التي يقدمها المدقق الخارجي بخلاف أعمال التدقيق، وإبداء التوصيات بشأن تعيينه.

ت‌.     الإشراف على العلاقة مع المدققين الخارجيين وتقييم فعالية عملية التدقيق الخارجي.

ث‌.     مراجعة كفاءة وفاعلية أنظمة الرقابة الداخلية وأطر إدارة المخاطر.

ج‌.      متابعة الالتزام بالقوانين واللوائح التنظيمية ذات الصلة، بما فيها سوق أبوظبي العالمي، وهيئة سوق المال، وسوق أبوظبي للأوراق المالية.

ومع الدور المحوري الذي تضطلع به لجنة التدقيق والمخاطر والامتثال، يظل مجلس الإدارة مسؤولاً عن اعتماد التقرير السنوي والقوائم المالية والإشراف على محتواها.

ويُقرّ أعضاء لجنة التدقيق والمخاطر والامتثال بمسؤوليتهم عن الإشراف على الأنظمة والضوابط الواقعة ضمن نطاق اختصاصها، وتقييم فعاليتها التشغيلية، والتأكد من كفايتها. كما يقرّ رئيس اللجنة بمسؤوليته عن الإشراف على سياسات اللجنة، ومراجعة إجراءاتها، وضمان الفعالية الشاملة لأعمالها.

تشكيل لجنة التدقيق والمخاطر والامتثال وآلية اجتماعاتها

تتولى لجنة التدقيق والمخاطر والامتثال أداء مهامها وفق لائحة عمل معتمدة تحدّد ضوابط تشكيلها، حيث تضم ثلاثة (3) أعضاء على الأقل من أعضاء مجلس الإدارة غير التنفيذيين وبحد أقصى خمسة (5) أعضاء، على أن يكون من بينهم ما لا يقل عن عضوين (2) مستقلين. ويرأس اللجنة عضو مستقل، وتعقد اجتماعاتها بما لا يقل عن أربع (4) مرات سنويًا.

وتُعقد اجتماعات اللجنة وفق إجراءات حوكمة معتمدة، تشمل تعميم جداول الأعمال والوثائق الداعمة على الأعضاء مسبقاً.

وخلال عام 2025، عقدت اللجنة (5) اجتماعات، ويعرض الجدول أدناه تفاصيل هذه الاجتماعات، بما في ذلك حضور الأعضاء والمشاركة بالإنابة.

المجالات الرئيسة التي ركّزت عليها اللجنة خلال عام 2025

قامت لجنة التدقيق والمخاطر والامتثال خلال السنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2025 بمراجعة عدد من الموضوعات الرئيسة ضمن نطاق اختصاصها، وشملت ما يلي:

• إقرار سياسات حوكمة الشركات المعتمدة لدى الشركة، بما يضمن استمرار مواءمتها مع المتطلبات التنظيمية وأفضل ممارسات الحوكمة
• مراجعة واعتماد بيان تقبّل المخاطر لدى الشركة، والتأكد من مواءمته مع الأهداف الاستراتيجية للمجموعة وإطار إدارة المخاطر المعتمد
• اعتماد خطة التدقيق الداخلي وخطة إدارة المخاطر وخطة الامتثال التنظيمي لعام 2026، بما يضمن التغطية التدقيقية المناسبة لمجالات المخاطر الرئيسة والعمليات التشغيلية الجوهرية

اختصاصات اللجنة ودورها

تتولى لجنة الترشيحات والمكافآت الإشراف على تعيينات ومكافآت أعضاء مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية والموظفين، مع الحفاظ على استقلالية مجلس الإدارة وضمان الالتزام بالسياسات المعتمدة لدى الشركة والمتطلبات التنظيمية ذات الصلة.

تشكيل اللجنة (اعتبارًا من 31 ديسمبر 2025)

تتكوّن اللجنة من ثلاثة أعضاء غير تنفيذيين:

1. معالي أحمد علي الصايغ – رئيس اللجنة

2. معالي نورة بنت محمد الكعبي – عضو

3. معالي جميلة المهيري – عضو

أسهمت اللجنة خلال عام 2025 في دعم مجلس الإدارة في وضع السياسات المتعلقة بترشيحات عضوية المجلس وكبار أعضاء الإدارة التنفيذية ومكافآتهم، والإشراف على تطبيقها. كما تساعد اللجنة المجلس في أداء مسؤولياته الإشرافية، وتشمل مهامها على سبيل المثال لا الحصر:

أ. متابعة إجراءات ترشيح أعضاء مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية

ب. المساهمة في تحديد مرشحين مؤهلين يتمتعون بخبرات راسخة للانضمام إلى مجلس الإدارة أو لجانه، لشغل عضوية مجلس الإدارة ولجانه بما يعزز فاعلية الإشراف على شؤون المجموعة

ت. التوصية بتحديث السياسات المتعلقة بعضوية مجلس الإدارة

ث. الإشراف على خطط التعاقب الوظيفي للمناصب التنفيذية العليا، وفي مقدمتها منصب الرئيس التنفيذي ومنصب الرئيس التنفيذي للشؤون المالية.

ج. الإشراف على جميع الجوانب المتعلقة بمكافآت أعضاء مجلس الإدارة وأعضاء لجانه والإدارة التنفيذية

ح. تقييم أداء مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية

خ. تقديم التوصيات إلى مجلس الإدارة بشأن المكافآت السنوية وتعديلات رواتب موظفي الشركة

يلتزم جميع أعضاء لجنة الترشيحات والمكافآت ببروتوكول الشركة الخاص بتبادل المعلومات، والذي يحدد الإرشادات المتعلقة بالمعلومات الجوهرية غير المتاحة للجمهور والتداول بناءً على معلومات داخلية.

ويقر أعضاء اللجنة بمسؤوليتهم عن فاعلية أطر الترشيحات والمكافآت الواقعة ضمن نطاق إشرافهم، ويحرصون على مراجعة آليات العمل بانتظام لضمان كفايتها. كما يتولى رئيس اللجنة الإشراف على سياسات اللجنة ومراجعة إجراءاتها بما يضمن فاعلية أدائها.

تشكيل لجنة الترشيحات والمكافآت واجتماعاتها

تتكوّن لجنة الترشيحات والمكافآت من ثلاثة (3) أعضاء على الأقل من أعضاء مجلس الإدارة غير التنفيذيين وبحد أقصى خمسة (5) أعضاء، على أن يكون من بينهم ما لا يقل عن عضوين (2) مستقلين. ويرأس اللجنة عضو مستقل، وتعقد اجتماعاً واحداً على الأقل سنوياً، مع إمكانية عقد اجتماعات إضافية عند الحاجة للنظر في الموضوعات المتعلقة بالشركة ضمن نطاق اختصاصها.

أبرز محاور عمل لجنة الترشيحات والمكافآت خلال عام 2025

باشرت لجنة الترشيحات والمكافآت مراجعة واعتماد مكافآت أمين سر مجلس الإدارة، بما يضمن مواءمتها مع نطاق المسؤوليات ومتطلبات الحوكمة والمعايير التنظيمية المعمول بها.

تواصل لجنة الاستثمار، التي أنشأها مجلس الإدارة، الإشراف على أنشطة الاستثمار للمجموعة وتقديم التوجيه الاستراتيجي بشأنها، بما يشمل عمليات الاندماج والاستحواذ والشراكات الاستراتيجية.

تشكيل لجنة الاستثمار

تشكيل اللجنة (اعتبارًا من 31 ديسمبر 2025):

1. معالي عبد الحميد محمد سعيد الأحمدي – رئيس اللجنة

2. معالي جميلة المهيري – عضو

3. السيدة ريما المقرب – عضو

4. معالي خليفة المزروعي – عضو

وتتكوّن اللجنة من ثلاثة (3) أعضاء غير تنفيذيين إلى جانب عضو استشاري يتمتع بخبرات راسخة في مجالات المالية والحوكمة والسياسات العامة والإشراف على الاستثمارات. ويُعيَّن أعضاء اللجنة لفترة أولية مدتها (3) سنوات تبدأ من تاريخ اعتماد تعيينهم.

وتضمن لجنة الاستثمار اتساق القرارات الاستثمارية مع الأهداف الاستراتيجية للمجموعة وإطار إدارة المخاطر المعتمد، كما تتمتع اللجنة بصلاحية الوصول الكامل إلى جميع المعلومات والوثائق والتحليلات الإدارية ذات الصلة بالاستثمارات ما يمكّنها من أداء مهامها.

ويلتزم مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية بالاستجابة لطلبات اللجنة وتزويدها بالمعلومات ذات الصلة في الوقت المناسب بما يعزز جودة القرارات الاستثمارية.