تضطلع مسؤوليات مجلس الإدارة بدور محوري في مختلف جوانب أعمال الشركة، وتشمل الحوكمة والإشراف الاستراتيجي وإدارة الأداء وإدارة الموارد المالية، إلى جانب الإشراف على إدارة المخاطر وفعالية ضوابط الرقابة الداخلية وضمان الامتثال لأفضل الممارسات والمعايير .
ومن هذا المنطلق، يُعد مجلس الإدارة الجهة الحاكمة العليا في الشركة، ويتحمل المسؤولية النهائية عن حوكمتها وتوجهها الاستراتيجي واستدامتها على المدى الطويل، وذلك ضمن الإطار التنظيمي المبيَّن أعلاه.
إطار الحوكمة
يتولى مجلس الإدارة الإشراف على تطبيق معايير حوكمة الشركات على مستوى المجموعة، ويشمل ذلك متابعة إطار الحوكمة وتعزيز الشفافية وترسيخ ثقافة النزاهة في مختلف أنحاء المجموعة.
وتمتد مسؤولياته لتشمل:
- الامتثال التنظيمي: يضمن مجلس الإدارة الامتثال للقوانين والأنظمة ومعايير الحوكمة المعمول بها، ويقوم بمراجعة واعتماد السياسات الرئيسة، كما يواكب المستجدات التشريعية والتنظيمية التي قد تؤثر في أنشطة الشركة.
- المعايير الأخلاقية: يعمل مجلس الإدارة على تعزيز ثقافة أخلاقية راسخة من خلال إقرار قواعد السلوك وسياسات الحوكمة المناسبة وضمان تطبيقها بصورة متسقة في المجموعة.
- التفاعل مع أصحاب المصلحة: يراعي مجلس الإدارة مصالح المساهمين وسائر أصحاب المصلحة عند مداولاته، ويدعم التواصل الشفاف واتخاذ القرارات المسؤولة.
- التخطيط للتعاقب الوظيفي: يشرف مجلس الإدارة على خطط التعاقب الوظيفي للإدارة التنفيذية لضمان استمرارية القيادة واستدامة المجموعة على المدى الطويل.
الإشراف الاستراتيجي ومتابعة الأداء
يتولى مجلس الإدارة دوراً محورياً في رسم التوجه الاستراتيجي للمجموعة، بما يضمن مواءمة أهدافها مع مصالح المساهمين ودعم تحقيق نمو مستدام على المدى الطويل. ويضع المجلس التوجهات الاستراتيجية للمجموعة ويشرف على تنفيذها بفعالية، كما يتابع الأداء المالي ويستعرض النتائج الرئيسة للأعمال، ويتأكد من كفاءة ممارسات إدارة المخاطر وفعالية ضوابط الرقابة الداخلية.
كما يقيّم مجلس الإدارة أداء المجموعة بصورة دورية في ضوء الأهداف والمعايير المعتمدة، ويقدّم التوجيه الاستراتيجي والإشراف البنّاء على الإدارة التنفيذية.
الإشراف المالي
يتولى مجلس الإدارة الإشراف على إدارة الموارد المالية للمجموعة، بما يعزز متانة أوضاعها المالية ويدعم قدرتها على الاستدامة على المدى الطويل، ويشمل ذلك ما يلي:
- اعتماد الميزانية: مراجعة الميزانية السنوية واعتمادها بما يضمن مواءمتها مع الأهداف الاستراتيجية للمجموعة، ومتابعة الأداء في ضوء الخطط المالية المعتمدة.
- التقارير المالية: الإشراف على سلامة ودقة القوائم المالية ربع السنوية والسنوية، وضمان امتثالها للمعايير المحاسبية والمتطلبات التنظيمية ذات الصلة.
- الرقابة الداخلية: التأكد من وجود ضوابط فعّالة للرقابة الداخلية والمحافظة على فاعليتها بما يسهم في حماية الأصول وتعزيز موثوقية التقارير المالية على مستوى المجموعة.
- إدارة المخاطر: الإشراف على تحديد المخاطر الاستراتيجية والتشغيلية وتقييمها على مستوى المجموعة، وضمان اتخاذ التدابير المناسبة للتعامل معها والحد من آثارها.
التوكيد والضمان
يحرص مجلس الإدارة على ضمان فعالية وظيفة قسم التدقيق الداخلي في الشركة بوصفه جهة مستقلة تُعنى بتقديم خدمات التوكيد المرتكزة على المخاطر داخل المؤسسة. كما يشرف على تطوير وتنفيذ أطر متينة للرقابة الداخلية وإدارة المخاطر بما يتماشى مع المعايير المعترف بها. ويشمل ذلك مراجعة واعتماد مستوى تقبّل المخاطر لدى الشركة، والإشراف على استراتيجية إدارة المخاطر وما يرتبط بها من عمليات التوكيد والضمان.
لجان مجلس الإدارة
يقوم مجلس الإدارة بتشكيل لجانه وتعيين أعضائها، واعتماد لوائح عملها، وتفويض الصلاحيات اللازمة لها، بما يدعم أداء مهامها ويعزز فاعلية الدور الإشرافي للمجلس.